A medida que se acerca el final del año, es importante tomarse un momento para revisar su situación fiscal sobre sucesiones y donaciones. Con las leyes y políticas fiscales vigentes, hay algunos cambios que debe tener en cuenta.

En primer lugar, es importante comprender qué son los impuestos sobre sucesiones y donaciones. El impuesto sobre el patrimonio es un impuesto sobre la transferencia de propiedad después de la muerte de una persona, mientras que el impuesto sobre donaciones es un impuesto sobre la transferencia de propiedad durante la vida de una persona. Ambos impuestos se basan en el valor total de los activos que se transfieren y pueden tener un impacto significativo en la cantidad de dinero que finalmente se destina a sus herederos.

También vale la pena señalar que la exención del impuesto federal sobre sucesiones y donaciones está programada para disminuir en 2026 a $ 5 millones por persona, o $10 millones por pareja casada (ajustado por inflación). Esto significa que si planea transferir una gran cantidad de riqueza a sus herederos, puede ser beneficioso hacerlo más temprano que tarde, mientras que el monto de la exención aún es alto.

Además de los impuestos federales sobre sucesiones y donaciones, algunos estados también tienen sus propios impuestos sobre sucesiones o sucesiones. Es importante comprender las leyes de su estado y cómo pueden afectar su plan patrimonial.

Planificación de impuestos sobre sucesiones y donaciones

La planificación de impuestos sobre sucesiones y donaciones puede ser compleja, pero existen algunas estrategias que pueden ayudar a minimizar su obligación tributaria. Una estrategia es hacer uso de la cantidad de exclusión anual haciendo regalos anuales a sus seres queridos. Esto puede ayudar a reducir el valor de su patrimonio y minimizar la cantidad de impuesto sobre el patrimonio que se adeudará.

Otra estrategia es hacer uso de fideicomisos, como fideicomisos de seguros de vida irrevocables, fideicomisos caritativos y fideicomisos de anualidades retenidas por el otorgante. Estos fideicomisos pueden ayudar a reducir el valor de su patrimonio y minimizar el monto del impuesto sobre el patrimonio que se adeudará, al tiempo que brindan una variedad de otros beneficios.

Existe un debate en curso sobre si aumentar las tasas del impuesto sobre sucesiones y donaciones, que se redujeron en virtud de la ley de reforma fiscal de 2017.

Dada la naturaleza compleja de los impuestos sobre sucesiones y donaciones, se recomienda encarecidamente trabajar con un profesional de impuestos calificado para asegurarse de que su plan de sucesión esté estructurado de la manera más eficiente fiscalmente posible. Esto puede implicar estrategias como regalar activos durante su vida, establecer fideicomisos o hacer donaciones caritativas.

A medida que se acerca el final del año, ahora es el momento de revisar su situación fiscal sobre sucesiones y donaciones y hacer los ajustes necesarios. No espere hasta que sea demasiado tarde. actúe ahora para asegurarse de que su plan patrimonial esté optimizado para obtener la máxima eficiencia fiscal y que sus activos estén protegidos para las generaciones futuras.

En Regio Management, contamos con un equipo de profesionales de impuestos experimentados que pueden ayudarle a navegar las complejidades de los impuestos sobre sucesiones y donaciones. Contáctenos hoy para programar una consulta y dar el primer paso para asegurar su futuro financiero.

¿No te detuviste a leer todo el artículo? No hay problema, entendemos que un empresario como tú mantiene el tiempo con cifras, aquí está un resumen de los 5 puntos más importantes que debes conocer sobre los impuestos sobre sucesiones y donaciones. 

1. Los impuestos sobre sucesiones y donaciones se basan en el valor de los activos que se transmitirán y pueden afectar significativamente la cantidad de dinero que recibirán sus herederos.
2. La exención del impuesto federal sobre sucesiones y donaciones está programada para disminuir en 2026, lo que significa que puede ser mejor transferir la riqueza más temprano que tarde mientras el monto de la exención aún sea alto.
3. Algunos estados también tienen sus propios impuestos sobre sucesiones, por lo que es importante comprender las leyes de su estado y cómo pueden afectar su plan patrimonial.
4. Estrategias como hacer obsequios anuales a sus seres queridos, establecer fideicomisos o hacer donaciones caritativas pueden ayudar a minimizar su obligación tributaria.
5. Trabajar con un profesional de impuestos calificado puede ayudarlo a garantizar que su plan patrimonial esté estructurado de la manera más eficiente posible desde el punto de vista fiscal, y Regio Management cuenta con un equipo de impuestos experimentado que puede ayudarlo a navegar las complejidades de los impuestos sobre sucesiones y donaciones. Contáctenos hoy para programar una consulta y asegurar su futuro financiero.

IRS. (2021). Estate and Gift Taxes. Retrieved from https://www.irs.gov/businesses/small-businesses-self-employed/estate-and-gift-taxes

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